퇴직금 관리 "IRP 계좌 납입" vs "일시금 수령" 비교하기

이번에 퇴사하시게 되었다고요?

짝짝짝, 그동안 고생많으셨고 퇴사 마무리까지 잘 하시길 바랄게요.

한 회사에서 1년 이상 근무를 하면 퇴직금을 받을 수 있게 되는데요.

퇴사 준비할 때 퇴직금은 어떻게 관리할지도 생각해보면 좋아요.

퇴직금을 현금으로 바로 일시수령할지, 혹은 IRP 퇴직연금 계좌에 넣을지 고민이 될 수 있어요. 무엇이 더 좋을지 각각의 장단점에 대해 알아볼까요?

퇴직금 일시수령의 장점

먼저 퇴직금을 현금으로 일시수령하게 되면 얻는 장점에 대해 알아볼게요.

예상하셨듯이 돈을 바로 원하는 데에 사용할 수 있다는 게 장점이에요. 그동안 갖고 싶었던 것, 하고 싶었던 일들에 돈을 사용할 수 있어요.

물론 이런 참아왔던 소비를 위해 돈을 쓸 수도 있지만, 다른 한편으로는 퇴직금을 바탕으로 자기만의 사업을 시작할 수 있는 점도 매력적이에요.

퇴직금 일시수령의 단점

퇴직금을 즉시 수령하게 되면 그에 대한 세금을 바로 자동으로 납부하게 돼요. 바로 “퇴직소득세”인데요. 퇴직소득세는 받는 금액과 근속연수에 따라 세액공제와 세율 때문에 다소 달라지지만 대략 퇴직금의 5% 정도라고 고려하면 돼요 (출처 - 카카오뱅크).

그 뿐만이 아니에요. DC형 퇴직연금 계좌를 통해 이미 퇴직금을 펀드, 예금 등의 금융 상품에 투자하고 계셨을 수 있어요. 그렇다면 퇴직금을 통한 투자 수익의 16.5% 또한 기타소득세로 납부하게 되는 점 유의해주세요.

퇴직금 IRP 계좌 납입의 장점

이번에는 퇴직금을 IRP 계좌(개인형 퇴직연금)에 입금하면 좋은 점이 무엇일지 알아볼게요.

퇴직금을 IRP 계좌로 입금 받으면 위에서 말씀드렸던 퇴직소득세를 바로 납부하지 않아요. 세금이 나중으로 미뤄지기 때문이에요. 그동안 투자로 발생한 수익금도 마찬가지로 세금이 이연되기 때문에 세금을 내지 않은 원금을 자산으로 갖게 돼요.

퇴직금 IRP 계좌 납입의 단점

급하게 써야할 돈이 필요한 경우에는 돈을 당장 꺼내 쓸 수가 없어요. 여러분은 비상 자금 대비를 미리 해두셔서 급한 돈이 필요한 상황에서도 IRP 계좌는 유지하시길 바라요.

그럼에도 급하게 써야할 돈이 발생하는 경우도 생길 수 있죠. 세상 일은 모르는 거니까요. 그럴 때는 퇴직소득세를 내고 IRP 계좌를 해지하는 방법도 있으니 너무 걱정은 마세요. 단, 퇴직금을 받은 IRP 계좌에 이미 그 전에 세액공제 받은 금액이 있다면, 해당 금액의 16.5%는 기타소득세로 다시 납부하게 되는 점은 유의하세요.

그래서 “현금 일시 수령” vs “IRP 계좌에 납입” 중 무엇이 좋아요?

이미 퇴직금 “현금 일시 수령”과 “IRP 계좌 납입”에 대해 각각의 장단점을 어느 정도 이해하셨을 거에요.

아직까지도 어떻게 하면 좋을지 정하지 못한 분들을 위해 제 의견도 말씀드리려 해요. 제 의견은 IRP 계좌에 납입하는 게 좋다는 거예요.

IRP 계좌에 퇴직금을 넣어두면 세금을 당장 내지 않아도 된다는 건 알겠는데, 그게 대체 뭐가 좋은지 궁금하실 수 있어요. 어차피 지금 꺼내지도 못하는 돈에 세금 내지 않는 게 무슨 대수냐고요.

하지만, 제가 이렇게 IRP 계좌에 퇴직금을 넣어두는 게 좋다고 말씀드리는 이유는 비과세된 이 퇴직금을 가지고 IRP 계좌에서 투자를 시작하라는 것을 말씀드리고 싶은거예요. IRP 계좌에 돈을 넣어두는 동안은 투자 수익 또한 계속 비과세예요. 투자 상품의 배당금 또한 비과세이고요.

게다가 세금이 이연되다 만 55세 이상 퇴직금을 정상적으로 수령하게 될 때는 세금이 인하돼요. 퇴직금에 대한 퇴직소득세는 원래의 70%만 납부(연금소득세)하게 되고, 운용 수익금이나 세액 공제 받은 금액에 대해서는 5.5%의 세금만 내면 되기 때문이에요. (2023년 12월 기준)

퇴직금 즉시수령 vs IRP 계좌 세금 비교

세금을 장기적으로 이연시키다 보니 그동안의 투자 수익은 복리로 훨씬 더 많은 부를 이루기 쉬운 구조예요. 복리의 마법에 대해서는 아인슈타인도 놀라워 했다는 점 잊으면 안돼요. "복리야말로 인간의 가장 위대한 발명이다."

마무리하며

퇴직금을 투자금으로 만들어 자산이 돈을 벌게하는 시스템을 구축하여 보다 나은 경제적 환경을 만들어 보세요. 응원합니다!