개인형 퇴직연금 IRP 세액공제 최대로 받는 법

개인형 퇴직연금 IRP 계좌에 입금하면, 1년마다 입금액의 13.2%~16.5%를 나라에서 돌려주는걸 알고 계시나요?

이는 저축 금리 4~5%와 비교해봐도 상당히 많은 금액을 받는 건데요. IRP 계좌에 정기적으로 납입하고 계신 분이라면 이 좋은 혜택을 놓치지 마세요. IRP 세액공제를 최대한 누리는 법 함께 알아볼까요.

IRP 세액공제 정책

정책을 간단하게 정리하면 다음과 같이 생각보다 간단해요.

• 연 900만원까지 IRP에 입금하면 세액공제를 받을 수 있어요.
• 연간 총 급여가 5500만원(종합 소득 4500만원) 이하면 16.5% 세액공제 받을 수 있어요.
• 연간 총 급여가 5500만원(종합 소득 4500만원) 이상이면 13.2% 세액공제 받을 수 있어요.

IRP 세액공제 사례

공제 가능한 납입 금액 900만원을 IRP에 꽉 채워 납입하면 다음과 같이 세액공제를 최대로 받을 수 있어요. (2023년 12월 기준)

• 연소득 5500만원 이하고 IRP 계좌에 900만원 입금했다면, 세액공제율 16.5%를 적용받아 148.5만원을 최대로 세액공제 받을 수 있어요.
• 연소득 5500만원 이상이고 IRP 계좌에 900만원 입금했다면, 세액공제율 13.2%를 적용받아 118만원을 최대로 세액공제 받을 수 있어요.

IRP 세액공제를 받는 과정

1. 우리는 근로자 또는 사업자로서 IRP 개인형 퇴직연금 계좌를 은행에서 생성할 수 있어요.

계좌를 만들었으면 연간 최대 900만원까지 넣어주세요.

2. 연말정산 기간인 1월 회사와 소통해 연말정산 서류를 제출하세요. 또는 5월 종합소득세 신고를 활용할 수 있어요.

3. 세무서에서 연말정산을 진행 후 세액공제금을 돌려받을 수 있어요. 1월에 연말정산 서류를 제출했으면 2월즘에 세액공제금을 환급받을 수 있어요.

<IRP 세액공제 과정>

언제 소액공제금을 돌려받나요?

• 1월 회사에서 연말정산 내용을 세무서에 제출하면, 2월에 소득공제를 받게돼요.
• 혹시 퇴사하고 재취업을 안하신 분이라면 5월에 종합소득세 신고 후에 세액공제금을 받을 수 있게 돼요.

IRP에 최대 얼마 넣으면 좋아요?

최대한 많이 넣을수록 세액공제가 되니 좋겠죠? 게다가 IRP에 있는 돈은 퇴직할 때까지 세금이 계속 미뤄져요. 세금없이 계속 투자를 복리로 굴려나간다면, 많은 자산을 굴려가기 좋아요. 최대로 많이 납입하시길 권장드려요.

개인적으로 저는 IRP 계좌에는 최대 300만원을 넣고 있어요. 왜 900만원 모두 IRP에 납입해서 세액공제를 최대로 받지 않냐고요? 그 이유는 연금저축 계좌에도 600만원을 넣고 있거든요.

세액공제는 IRP, 연금저축 계좌 다 합쳐서 900만원 납입액에 대해 적용이 돼요.

연금저축계좌에 더 많은 돈을 넣는 이유는 연금저축 계좌가 투자 상품 제한이 적기 때문이죠. IRP는 납입액의 70%만 ETF 등 주식 상품에 투자 가능한데, 연금저축은 100% 모두 주식 상품에 투자할 수 있어요.

다시 요약해서 설명드리면, 900만원까지 최대로 많이 납부하라는 말씀으로 정리할 수 있어요!